미국 ETF 세금에 대한 모든 내용 총 정리

 

미국 ETF 또는 주식에 투자를 하여 매매차익을 얻을 경우, 항상 존재하는 것이 세금입니다. 투자 금액이 적을 때는 세금이 크지 않아 큰 문제가 안될 수도 있지만, 금액이 클 경우 세금의 비율이 얼마냐에 따라 세금액 또한 엄청 커질 수가 있습니다. 투자를 하는 모든 사람들은 종목 분석과 더불어 세금에 대해서도 명확히 알고 있어야 합니다. 그래서, 이번 글에서는 미국 ETF 세금에 대해 알아보고자 합니다. 

 

[1] 미국 ETF 세금 종류 

미국 ETF와 주식의 세금은 다음과 같이 총 3가지가 있습니다. 

세금 종류	세율	공제	신고 시기
양도소득세	22%	250만원	5월
배당소득세	15%	없음	매도 시, 자동 공제
금융소득 종합과세	6~42%	2,000만원 이하	5월

 

미국 ETF와 주식의 세금은 매매차익에 대한 양도소득세, 분배금에 대한 배당소득세, 그리고 배당금이 1년에 2,000만원이 넘어갈 때 내야하는 금융소득 종합과세, 총 3가지가 있는데, 세율 및 공제가 각각 다르니 상황에 따라 어떻게 얼마가 적용되는지 명확히 알고 있어야 합니다. 

 

[2] 양도소득세

 

미국 ETF 투자 후, 매매차익이 발생하면 수익의 22%를 세금으로 지불해야 합니다. 그러나, 모든 수익에 부과되는 것은 아니고 전체 수익 중 250만원은 기본 공제가 됩니다. 즉 매도를 해서 얻은 총 수익금에서 250만원을 제외한 나머지 수익금에 22%의 양도소득세가 부과되는 방식입니다. 예를 들어, 올해 총 수익금이 3250만원이라면, 여기서 250만원을 제외한 3,000만원에 22%에 양도소득세가 부과됩니다. 즉, 세금을 제외한 실제 가져가는 수익금은 2,340만원 + 250만원 = 2,590만원입니다. 

 

미국 ETF 양도소득세 관련해서 알아야 할 내용에는 2가지가 있습니다.

 

1) 공제되는 기준은 원화 

매년 공제되는 250만원의 기준은 원화입니다. 그래서 어느 시점의 환율을 적용하는지가 중요합니다. 미국 ETF 상품을 매수할 때와 매도할 때의 각각 당시 적용되는 환율을 기준으로 원화가 계산됩니다. 그러므로 계좌 정보에 나오는 수익과 실제 계산된 금액은 다를 수 있습니다. 

 

 

2) 공제 기준일은 3 영업일 전 

미국 주식은 3 영업일 전까지 거래 내역이 처리됩니다. 그래서 만약 12월 31일에 매도를 하게 된다면 해당 매도에 대한 공제는 올해가 아닌 다음 해에 적용됩니다. 

 

 

[3] 배당소득세

주식 배당과 같이 ETF 투자시에도 배당금이 존재합니다. 물론 이때 배당에 대한 세금도 있는데, 이를 배당소득세라고 합니다. 미국 ETF 배당소득세의 경우 주식배당금과 동일하게 15% 세율을 적용합니다. 단, 배당소득세의 경우 분배금이 지급될 때마다 자동으로 세율이 적용되기 때문에 투자자가 따로 신경을 쓸 필요는 없습니다. 

 

 

미국 ETF 배당소득세 관련해서 알아야 할 1가지가 있습니다.

 

배당소득세를 고려한 분배금 계산

만약 미국 ETF 투자를 통해 월 배당수익을 얻고자 하는 분들은 배당소득세를 고려해서 계산해야 합니다. 예를 들어, 어떤 ETF의 배당률이 5%이고, 월 배당액이 200만원이라고 해봅시다.(나의 투자금의 5%로 계산해서 월 배당액이 200만원이 나왔다고 가정) 단순 계산으로 매달 200만원이 나온다고 생각하면 안됩니다. 배당에는 항상 배당소득세가 있기 때문에 세금을 제외한 금액이 실제 수령액이라고 생각해야합니다. 200만원에 대한 배당소득세(15%)가 30만원이기 때문에 실제 수령액은 170만원이 될 것입니다. 세금 계산을 정확히 안하고 넘어가면 실제 수령액이 원래 생각한 것보다 적을 수 있기 때문에 항상 배당소득세를 명확히 이해하고 계산해야합니다. 

 

 

[4] 금융소득 종합과세 

1년에 배당금이 2,000만원이 넘어갈 경우, 금융소득 종합과세 대상자가 되어 세금을 추가로 지불해야 합니다. 이 세금을 내지 않고자 한다면 월 배당금을 166만원을 넘지 않게 조정해야 합니다. 참고로, 국내에 상장된 해외 ETF는 매매차익 수익이 배당금으로 분류됩니다. 

 

 

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현명한 투자는 세금에 대한 명확한 이해를 바탕으로 나옵니다. 

매매차익으로 돈을 많이 벌었어도 잘못된 세금 계산으로 아까운 돈을 날려버릴 수가 있습니다. 주식, ETF 등의 투자를 할 때는 항상 세금까지 고려해 수익 계산을 미리 하는 것이 반드시 선행되어야 합니다.